内部控制制度 - 内部控制制度于2025年10月29日经公司第十一届董事会第十九次会议审议通过[2] - 内部控制目标包括确保经营合法合规、资产安全、财务报告真实完整等[3] - 内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则[4] 职责分工 - 公司董事会对内部控制制度负责，审计委员会审查实施情况，经营管理层组织日常运行[5] 控制措施 - 内部控制主要措施有环境控制、业务控制、会计系统控制等[7] 年度经营计划 - 公司应在年初制定年度经营计划并经董事会审议批准[12] - 年度经营计划包括经营目标、销售预测、成本控制目标等内容[13] - 公司及各部门应按年度经营计划安排生产运营，计划外项目需单独审批[13] 监督评价 - 公司内审部门对公司及各部门财务收支等进行独立监督和评价[10] 子公司管理 - 公司要保证子公司规范发展，对子公司有多项管理控制活动[16] 关联交易 - 公司关联交易内部控制遵循多项原则，明确审批权限、审议程序和回避表决要求[20] - 公司确定关联方名单并持续更新，发生交易需判断是否构成关联交易并履行义务[20] 对外担保 - 公司对外担保内部控制遵循合法等原则，严格控制担保风险[23] - 公司对外担保需按规定行使审批权限，调查被担保人情况[23] 募集资金管理 - 公司对募集资金进行专户存储管理，制定使用审批程序和管理流程[27] - 公司跟踪项目进度和募集资金使用情况，确保按计划实施[27] - 公司财务和内审部门每季度向董事会报告募集资金使用情况[27] - 公司变更募集资金用途或终止原项目需按规定履行程序[28] 重大投资 - 公司重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则[31] - 公司指定董事会战略委员会评估重大投资项目[31] - 公司进行短期投资或委托理财需制定严格程序并限定规模[31] - 公司委托理财应选资信良好机构并签书面合同[32] 信息披露与保密 - 公司按规定范围和内容做好信息披露，董秘为主要联系人[34] - 公司建立并完善重大信息保密制度[34] 内控检查与报告 - 公司定期检查内控缺陷并提出改进建议[37] - 公司每年出具内部控制评价报告[37] - 公司聘请注册会计师对内控情况专项审计[38] - 公司在每个会计年度结束后四个月内披露内控评价和审计报告[39]