制度修订 - 公司修订《内部审计管理制度》规范内部审计工作[1] 审计职责 - 审计部检查评估内部控制制度、审计会计及经济资料[1] - 审计部协助建立反舞弊机制并检查舞弊行为[1] 工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[1] 人员管理 - 审计部负责人任免由审计委员会提名，董事会决议通过[2] - 内部审计人员任命等由审计部负责人决定[2] 审计权限 - 审计部对董事会负责，业务独立且有权采取必要行动[2]