内部控制制度 - 内部控制制度于2025年10月29日经公司第十一届董事会第三十二次会议审议通过并实施[1] 关联交易决策 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上的交易由董事会决定[14] - 公司与关联人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易由董事会决定[15] - 交易金额超3000万元（含本数）且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%（含本数）的关联交易由董事会提请股东会审议批准[15] 关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联人[12][13] - 持有公司5％以上股份的股东及其一致行动人等应向公司董事会报送关联人名单及关联关系说明[13] 关联交易计算与审议 - 关联交易金额以连续十二个月累计发生额为计算标准[15] - 董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过[15] - 出席董事会的无关联关系董事人数不足三人时，关联交易事项应提交公司股东会审议[15] - 关联交易事项需经全体独立董事过半数同意后，方可提交董事会审议[15] 对外担保审议 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保需提交股东会审议[22] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的任何担保需提交股东会审议[22] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需提交股东会审议，且股东会审议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[22] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需提交股东会审议[22] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需提交股东会审议[22] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需提交股东会审议[22] - 公司提供担保除经全体董事过半数通过外，还需经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[22] 资金使用与投资原则 - 公司募集资金使用应遵循规范、安全、高效、透明原则[28] - 公司重大投资内部控制遵循合法、审慎、安全、有效原则[31] 资金监督与管理 - 公司内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会报告[28] - 公司进行衍生品投资应限定投资规模[32] - 公司委托理财需选合格专业理财机构并签合同[32] 信息披露与保密 - 公司应建立信息披露事务管理制度[34] - 重大信息未公开前相关人员负有保密义务[35] 内部审计与评价 - 公司应实行内部审计制度检查内部控制缺陷[37] - 内部控制自我评价报告需经审计委员会过半数同意提交董事会[37] 审计报告与考核 - 会计师事务所出具非标准审计报告公司需专项说明[39] - 内部控制执行情况作为绩效考核重要指标[39] 报告披露与资料保存 - 公司在会计年度结束后四个月内披露内控报告和评价意见[40] - 公司内部审计资料保存时间不少于十年[40]