审计委员会 - 由3名非高级管理人员董事组成，至少2名独立董事[4] - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[15] - 提名内部审计负责人，参与对其考核[7][27] 内部审计部门 - 对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] - 至少每季度报告工作，提交募集资金检查情况[11][19] - 会计年度前后提交计划和报告，每年提交内控自评报告[11][15] - 负责多项业务环节及重要事项审计[12][17][18][19] - 负责内控评价组织实施工作[23] 内部控制 - 公司每年要求会计师事务所审计财务报告内控有效性[25] - 内控评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[23] - 年度报告披露时披露内控评价和审计报告[25] 制度适用与施行 - 制度适用于全资、控股子公司[32] - 制度自董事会批准之日起施行[34]