审计人员配置 - 审计部专职人员不少于三人[4] 审计报告与计划 - 每季度向审计委员会报告一次[5] - 会计年度结束前两月提交次年度计划，结束后两月提交年度报告[6] 审计检查与评价 - 每半年检查重大事件和大额资金往来[7] - 每年提交内部控制评价报告[7] 审计工作要求 - 记录审计程序和证据于工作底稿[10] - 依据证据编制审计报告，做到客观等[12] - 审计报告说明目的、范围，提结论建议[13] 人员培训与制度管理 - 定期和不定期培训审计人员[18] - 董事会负责制度解释修订，审议通过施行[21]