担保审批规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%应经董事会审议后提交股东会审批[5] - 对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后担保应经董事会审议后提交股东会审批[5] - 为资产负债率超70%的对象担保应经董事会审议后提交股东会审批[5] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%应经董事会审议后提交股东会审批，股东会审议需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5][6] - 对股东、实际控制人及其关联方担保应经董事会审议后提交股东会审批，相关股东回避表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[5][6] - 应由董事会审批的对外担保，须经出席董事会会议三分之二以上董事及全体独立董事三分之二以上同意[7] - 为关联方提供担保不论数额大小均应在董事会审议通过后提交股东会审议[7] - 为持有公司5%以下股份的股东提供担保参照关联方担保规定执行，有关股东在股东会上回避表决[7] 担保风险控制 - 为控股子公司、参股公司提供担保，其他股东原则上应按出资比例提供同等担保或反担保等措施[7] 担保信息管理 - 董事会或股东会审议批准的对外担保应及时通告相关决议及担保总额占最近一期经审计净资产比例[9] - 对外担保应订立书面合同，符合相关法律规定且条款明确[13] - 财务总监及其下属财务部门负责对外担保日常管理、登记备案和资料保存[13] - 财务部门按季度填报对外担保情况表并抄送总经理和董事会秘书[13] - 需跟踪监督被担保人经营和财务情况，出现重大不利变化及时向董事会汇报[13] - 被担保债务到期展期并继续担保视为新的对外担保，需履行申请审核批准程序[15] - 证券部是担保信息披露职能管理部门，按规定执行披露工作[17] 违规责任与制度 - 全体董事对违规或失当对外担保产生的损失依法承担连带责任[19] - 董事会建立定期核查制度，对违规担保及时披露并采取措施解除或改正[19] - 未按规定程序造成损失追究相关人员责任[19] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效[23]