审计人员与频率 - 公司审计部配备专职审计人员1人[4] - 审计部每季度对公司财务收支和经济活动综合审计[7] - 审计部至少每季度向审计委员会报告工作[8] - 审计委员会督导审计部至少半年检查重大事件和大额资金往来[9] 审计流程 - 审计三日前发书面审计通知书，专项审计除外[13] 申诉处理 - 被审计对象对决定有异议可一周内向总经理申诉[13] - 总经理十五日内处理或提请董事会审议[13] 档案管理 - 年度结束6个月内将审计档案送交档案室归档[14] - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管5年，其他报告保管10年[14] 整改与监督 - 被审计单位负责人为整改第一责任人并书面反馈[18] - 公司分析问题完善制度与内控[18] - 加强与其他内部监督协作建立机制[18] - 审计结果及整改作干部考核决策依据[18] 问题处理 - 重大违纪违法线索移交纪检监察部门[18] 奖惩建议 - 审计部可建议奖励模范遵守制度部门和个人[20] - 审计部可建议处分拒绝提供资料部门和个人[21] 人员处分 - 董事会可处分利用职权谋私的内部审计人员[21] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，解释权归董事会[23]