内部控制原则与目标 - 公司内部控制原则包括全面性、合法性等七项[3][4] - 公司内部控制目标为遵守法规、提高效益等四项[4] 内部控制要素与活动 - 公司内部控制应考虑内部环境、目标设定等八要素[6][7] - 公司内部控制活动涵盖销货及收款等所有经营环节[8] 制度建设 - 公司应制定《股东会议事规则》等制度完善治理结构[7] - 公司应建立印章使用等专门管理制度[10] - 公司应制定内部和外部信息管理制度确保信息传递[9] - 公司应制定资金结算管理制度，确保资金安全、有效[16] 重点控制对象 - 公司应重点加强对控股子公司等重要活动的控制[11] - 公司对控股子公司实行管理控制包括建立制度等六项活动[13] 风险评估与监控 - 公司应建立完整风险评估体系监控各类风险[9] 审计监督 - 公司审计部每年对募集资金使用专项审计，对其他资金不定期审计[16] - 审计部每年对公司内部控制进行一次检查监督，还不定期开展专项检查[30] - 审计部将检查情况形成内部审计报告向董事会审计委员会报告[30] - 董事会、审计委员会根据内部审计评价报告形成年度内部控制评价报告[30] 关联交易、担保与投资内控 - 公司关联交易内控遵循平等、自愿等原则，不得损害中小股东权益[18] - 公司对外担保内控遵循合法、审慎等原则，严格控制担保风险[22] - 公司重大投资内控遵循合法、审慎等原则，控制投资风险[25] 安全生产 - 公司应按国家法规和行业标准建立安全生产管理制度[28] 报告披露 - 公司应在披露年度报告时，同时披露年度内部控制评价报告和会计师事务所出具的内部控制审计报告[31] 违规处理与资料保存 - 公司应对违反内部控制制度和影响其执行的责任人予以查处[32] - 公司内部控制执行检查、评估等相关资料保存应遵守档案管理规定[32] 制度其他说明 - 本制度未尽事宜依国家有关法律、法规、规范性文件及公司章程规定执行[34] - 本制度与有关规定不一致时，以有关法律、法规、规范性文件及公司章程规定为准[35] - 本制度由董事会负责解释[35] - 本制度自董事会审议通过之日起实施[35] 公司与时间信息 - 该制度所属公司为广州好莱客创意家居股份有限公司，时间为二〇二五年十月[36]