内审机构设置 - 公司设立内审监察部为内部审计机构，对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] 工作汇报与档案管理 - 内审监察部至少每季度向审计委员会报告一次工作[5] - 内审监察部应提交内部审计工作报告，建立档案管理制度，资料保存不少于10年[7][9] 整改与考核机制 - 公司建立整改机制，被审计部门负责人为第一责任人，结果可作评价依据[13] 监督与处罚 - 公司监督内审人员工作，违规者给予处罚，部门负责人对资料负责[16] 办法生效 - 本办法自董事会审议通过生效，修改亦同[18]