担保管理规定 - 公司及控股子公司对外担保统一管理，未经批准不得对外或相互担保[5] - 可为偿债能力强的独立法人单位担保，要求被担保人提供反担保[7] - 被担保人需提供企业基本、近三年财务资料和审计报告[10] 额度审议要求 - 为两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[14] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%等多种情形需股东会审议[15] 审议表决规则 - 董事会审议对外担保，关联董事回避，按规定表决[17] 担保办理流程 - 对外担保经表决通过后，由财务部等部门办理手续[20] - 担保合同应明确条款，订立时会同部门审查[20] - 签订互保协议要求对方提供资料，实行等额原则[21] 担保后续管理 - 财务部管理担保合同及资料，建立担保业务台账[23] - 担保项目至少每季度跟踪监督检查并披露结果[24] - 发现被担保人问题及时报告并采取措施[23] - 所担保债务到期督促还款，未履行启动反担保追偿[27] - 被担保债务展期继续担保视为新担保，按程序审核[29] 责任追究措施 - 高管擅自越权签订担保合同致损应追究责任[31] - 责任人擅自担保造成损失应承担赔偿责任[31] - 责任人怠于履职致损可视情节罚款或处分[31] 制度其他说明 - 制度中部分表述含本数规定[33] - 制度自股东会审议通过生效，修改亦需审议[33] - 制度由股东会授权董事会解释[34] - 制度未尽事宜按法规和章程执行[34] - 制度抵触时按规定执行并修订报股东会审议[34]