制度修订 - 公司修订内部审计制度规范监督、防风险、增信披可靠性[2] 人员设置 - 审计委员会独立董事过半数，召集人需为会计专业独立董事[5] - 审计部设负责人1名，审计委员会参与考核[5] 工作汇报 - 内审部门至少每季度向审计委员会报告工作[9] - 内审部门每年至少提交一次内部审计报告[14] 检查安排 - 审计委员会督导内审每半年检查重大事件和资金往来[11] 审议披露 - 董事会审议年报时对内控自评报告形成决议[14] - 披露年报时披露内控评价和审计报告[15] 奖惩措施 - 审计委员会可建议表扬奖励执行制度优秀者[20] - 公司可处分、处罚或移送违规被审计对象[22] 制度说明 - 制度依国家规定和章程执行，冲突时以规定为准[24] - 制度由审计委员会解释，自董事会通过起实行[25][26]