资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐人或顾问[6] 项目完成与节余资金 - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司需重新论证项目[11] - 项目完成后节余资金低于净额10%，按规定程序使用[12] - 项目完成后节余资金达或超净额10%，需股东会审议通过[12] - 项目完成后节余资金低于500万元或净额1%，可豁免程序并年报披露[12] 资金使用规则 - 永久补流需资金到账超一年、不影响其他项目并履行审批披露义务[13] - 置换预先投入自筹资金需董事会审议、保荐人意见，原则上六个月内实施[13] - 闲置资金临时补流单次不超十二个月，满足条件并公告[13][14] - 闲置资金现金管理产品需安全高、流动好、期限不超十二个月且不质押[15] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，结项时明确计划[16] 用途变更规定 - 取消原项目、变更实施主体等视为改变用途，超额度使用属擅自改变[18] - 实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变地点不视为改变用途[18] 资金监管与检查 - 会计部门设台账记录，内审机构至少季度检查一次[22] - 董事会半年核查项目进展，编制报告披露，聘会计师出具鉴证报告[22] - 项目年度实际使用与预计差异超30%，公司调整计划并披露[23] 鉴证结论处理 - 鉴证为“保留”“否定”“无法提出结论”，董事会分析整改并年报披露[24] 保荐人职责 - 保荐人或顾问至少半年现场检查一次公司募集资金情况[24] - 年度结束后，保荐人或顾问出具专项核查报告并披露[24] - 公司募集资金被出具特定鉴证结论，保荐人或顾问分析原因提意见[24] - 保荐人或顾问发现未履行协议督促整改并报告[24] 制度相关 - 制度未尽事宜依法律法规、文件及章程执行[26] - 制度与规定不一致以规定为准[26] - 制度由董事会解释修订，股东会审议通过生效实施及修订[26]