业务范围与交易规则 - 套期保值业务限于与经营相关产品或原材料业务，不得投机[2] - 应在场内交易，不得进行场外交易[2] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50％以上且绝对金额超五百万元，需股东会审议[9][10] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50％以上且绝对金额超五千万元，需股东会审议[10] - 可对未来十二个月内套期保值业务范围、额度及期限合理预计并审议，额度使用期限不超十二个月[10] - 与关联人之间的套期保值业务应提交股东会审议，期限内任一时点投资金额不超审批额度，期限不超十二个月[10] 方案与操作流程 - 套期保值交易方案应含建仓品种、数量、拟投入保证金、风险分析等内容[12] - 业务部门提保证金调拨申请，经审批后交财务部门执行付款或提款[12][13] 报告制度 - 财务部门定期出具含交易时间、标的、金额、盈亏情况等内容的套期保值业务报表[13] - 业务部门向领导小组定期提交含新建仓位等情况的套期保值业务报告[20] - 期货部门定期向领导小组报告新建头寸、计划建仓及平仓头寸等情况[20] - 期货部门建立套期保值统计核算台账，定期报告汇总持仓等信息[20] 风险控制与处理 - 风控和财务部门不定期抽查业务操作情况，不符方案须立即报告领导小组[13] - 套期保值业务指定期货交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润10%且绝对金额超一千万元时应及时披露[22] - 执行方案遇国家政策等重大变化致风险显著增加，应及时报告并平仓或锁仓[18] - 本地发生故障使交易不能正常进行，应启用备用设备或电话委托交易[18] - 应合理计划使用保证金，选择保值月份，避免市场流动性风险[18] - 管理层及时召集分析风险及对策，相关人员执行处理决定[18] 责任与制度 - 越权操作由越权者对交易风险或损失承担个人责任[24] - 本制度自股东会审议通过之日起施行，原《期货套期保值管理制度》废止[26]