独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[7] - 有证券期货违法等不良记录人员不得被提名为候选人[8] - 会计专业独立董事候选人需有经济管理高级职称及五年以上相关全职工作经验[6] - 担任独立董事需有五年以上相关工作经验[7] 独立董事选举 - 董事会或特定股东可提出独立董事候选人[9] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[11] 独立董事补选 - 独立董事欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[13] - 独立董事辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内补选[13] 独立董事任期与履职 - 独立董事连续任职不得超6年，满6年后36个月内不得被提名[13] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[19] - 每年现场工作时间不少于15日[22] 审计委员会 - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[17] - 每季度至少召开一次会议[17] 审议事项 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 财务会计报告等事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] 其他规定 - 独立董事工作记录及会议资料至少保存十年[24][28] - 公司健全与中小股东沟通机制[24] - 发表独立意见应明确清楚并包含多方面内容[24] - 特定情形向深交所报告[31] - 向年度股东会提交述职报告并披露履职情况[25] - 公司提供工作条件和人员支持[28] - 保障独立董事知情权并定期通报运营情况[28] - 两名及以上独立董事可书面要求延期开会或审议事项[29] - 公司承担履职费用并给予津贴[30] - 制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[32]