资金支取与监管协议 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或顾问[6] - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[6] - 银行三次未及时出具对账单或通知大额支取，公司可终止协议并注销专户[6] - 协议提前终止，1个月内签新协议并公告[7] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际与预计差异超30%，调整投资计划[11] - 超完成期限且投入未达计划50%，重新论证项目[12] 资金使用规则 - 以募集资金置换自筹资金原则上6个月内实施[14] - 闲置资金临时补流单次不超12个月[14] - 补流到期未归还提前审议并公告[15] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[16] 资金用途与项目变更 - 超募资金至迟在同批募投项目结项时明确使用计划[17] - 改变募集资金用途部分经董事会、部分经股东会审议[20][21] - 改变项目实施地点及时公告[21] - 转让或置换募投项目提交董事会审议后2个交易日报告并公告[22] 节余资金处理 - 节余低于500万元且低于净额5%可豁免程序，达净额10%且超1000万元需股东会审议[23] 核查与披露 - 董事会每半年核查项目进展，出具报告并与定期报告同披露[25] - 会计部门设台账反映资金支出投入[25] - 当年有资金使用，年度审计专项审核鉴证[25] - 年度报告披露鉴证结论，异常时董事会分析整改[25] - 保荐或顾问至少半年现场检查，年度出具核查报告[27] - 年度报告披露核查结论，异常时分析提意见[27] - 发现重大违规或风险，保荐或顾问及时报告披露[27]