子公司定义 - 公司对控股子公司定义为直接或间接持有其50%以上股份等三种情况[2] 人员管理 - 子公司董事、监事、高级管理人员年度考核连续两年不符合要求将被更换[5][6] - 子公司财务负责人由母公司委派，更换需经母公司财务总监同意[16] 会议管理 - 子公司召开重大会议，会议通知和议题须在会前10日报公司董事会秘书[8] - 子公司做出决议后，应在1个工作日内将相关决议及纪要抄送公司董事会办公室存档[9] 计划预算 - 子公司年度经营计划与财务预算编制需经多步骤[12] 业务审批 - 子公司对外投资、关联交易、签订重要合同、非日常经营性资产处置等需经母公司审批或评审[13][14] - 子公司未经母公司批准不得对外提供担保或抵押[14] 财务核算 - 子公司核算系统原则上采用母公司统一系统，境内异地子公司执行统一会计政策[16] - 境外子公司向国内报送报表时需折算为人民币并按中国准则调整[17] - 子公司会计报表需接受母公司委托的会计师事务所审计[18] 资金管理 - 子公司对外融资和资金运作执行母公司统一规定，未经批准不得外借资金等[18] - 子公司购置资产和投资活动报母公司批准[18] - 子公司利润分配需事先报告母公司，经批准后执行[19] 经营报告 - 子公司应定期向母公司报告经营情况，包括月报、季报等[26] 考核监督 - 母公司下达子公司年度经营与预算目标，建立绩效考核体系[30] - 母公司定期或不定期对子公司进行审计监督[32] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律等及公司章程规定执行[35] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[35] - 制度由公司董事会负责解释、修订[35] - 制度经公司董事会审议通过后实施[35] 落款信息 - 浙江海翔药业股份有限公司董事会落款日期为2025年10月29日[36]