业务额度 - 商品期货套期保值业务保证金、权利金最高总额不超5000万元，预计任一交易日最高合约价值不超4亿元[3][7] - 外汇衍生品交易业务任一交易日最高合约价值不超等额4亿元[3][9] - 两类交易金额额度内循环使用，期限12个月，自2025年10月31日起[4][7][9] 业务审议 - 2025年10月27日，第十届董事会第十五次会议审议通过继续开展业务议案，无需股东会审议[6][11] 业务范围 - 商品期货套期保值业务交易限于境内合法期货交易所挂牌的铝、钢、玻璃等合约[3][7] - 外汇衍生品交易业务主要包括远期、互换、期权等产品或组合，在有资质金融机构交易[3][9] 业务目的 - 商品期货套期保值业务目的是规避原材料价格波动风险，控制成本[6] - 外汇衍生品交易业务目的是应对汇率、利率波动风险，锁定成本，促海外业务发展[9] 业务风险 - 商品期货套期保值业务存在价格波动、资金、内控、技术、政策风险[13] - 外汇衍生品交易业务存在价格波动、内控风险[15] - 公司开展外汇衍生品交易业务面临内部控制、流动性、履约、法律等风险[16] 业务策略 - 外汇衍生品交易业务以保值为原则，适时调整策略提高保值效果[16] 业务规范 - 公司已建立《衍生品投资业务管理办法》规范交易行为控制风险[16] - 外汇衍生品交易前比较分析，选择适合、流动性强、风险可控的衍生工具[16] - 公司仅与有衍生品业务经营资格的机构交易，规避法律风险[16] 业务负责 - 公司财务部负责外汇衍生品交易的风险评估、操作及应急止损[17] 会计核算 - 期货套期保值及外汇衍生品交易业务会计核算按相关准则执行[18] 备查文件 - 包括第十届董事会第十五次会议决议[19] - 包括公司关于继续开展业务的可行性分析[19] - 包括第十届董事会审计委员会第十二次会议决议[20]