募集资金支取与协议 - 一次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独财[6] - 募集资金到位1个月内与保荐人或独财、银行签三方监管协议[6] - 银行3次未及时出对账单或未配合查询，公司可终止协议注销专户[7] 募投项目管理 - 超投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，重新论证项目[10] - 项目搁置超一年、市场环境重大变化或出现异常，重新论证[10] - 延期需披露原因等并履行决策程序[19] - 变更需公告原项目、新项目及投资计划等内容[22] 资金使用与置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位6个月内置换[13] - 使用闲置资金现金管理，产品期限不超12个月[13] - 不得通过质押变相改变用途[9] - 临时补充流动资金单次最长不超12个月[15] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或低于承诺投资额5%，年报披露使用情况[16] - 用于非募投项目，参照变更程序及披露义务[16] - 全部完成后节余占净额10%以上，股东会审议[16] - 低于500万或低于净额5%，定期报告披露[17] 监督与核查 - 内部审计部门至少半年检查一次存放与使用情况[26] - 董事会半年全面核查进展，编制披露专项报告[26] - 保荐人或独财半年现场核查一次[27] - 年度结束出具专项核查报告并与年报披露[27] 其他规定 - 改变用途需董事会决议等并提交股东会审议[21] - 专项报告解释实际与计划投资进度差异原因[27] - 年度审计聘请事务所出具鉴证报告并与年报披露[27] - 二分之一以上独立董事等可聘请，公司配合承担费用[28] - 收到鉴证报告及时公告，违规公告情形等[30] - 制度由董事会负责解释修订，经股东会审议生效修改[32]