内部控制制度 - 制定内部控制制度强化内控、促规范运作、提盈利水平和防范风险[2] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八要素[3][4] - 内部控制活动涵盖所有运营环节[5] 专门管理制度 - 建立印章使用等专门管理制度[8] 关联交易 - 关联交易遵循原则，明确审批权限和审议程序[9] - 审议关联交易需了解标的状况等[9][11] - 董事及高管关注关联方侵占利益问题，独立董事每季度查阅资金往来[12] 对外担保 - 对外担保遵循原则，明确审批权限和责任追究机制[14][15] - 调查被担保人情况，必要时聘请外部机构评估风险[15] - 要求对方提供反担保，妥善管理担保合同[16][28] - 担保债务到期展期继续担保时，重新履行审批和披露义务[17] 募集资金 - 募集资金使用遵循原则[19] - 专户存储管理，掌握资金动态[19] - 制定严格使用审批程序和管理流程[19] 重大投资 - 重大投资内部控制遵循原则[23] - 董事局按规定权限和程序审批[23] 信息披露 - 明确重大信息范围内容做好信息披露工作[25] 内部控制评价 - 以12月31日作为年度内部控制评价报告基准日，结合年报披露[31] - 监审部负责具体组织实施工作[28] - 定期检查内部控制缺陷并评估执行效果效率[28]