业务制度 - 制度适用于公司及子公司外汇套期保值业务，子公司未经同意不得擅自开展[2] - 开展业务应遵循合法、谨慎、安全和有效原则，以规避风险为目的[4] - 交易对手须是经国家外汇管理局和中国人民银行批准的金融机构[5] 审批管理 - 业务需按规定履行董事会或股东会审批，关联交易还需履行关联交易审批程序[7] 职责分工 - 套期保值领导小组负责业务决策和审批，财务管理部负责具体经办[7] - 业务操作环节相互独立，相关人员分工明确，由审计监察部监督[10] 风险应对 - 汇率剧烈波动时，财务管理部分析并上报，领导小组下达操作指令[12] - 业务出现重大风险，财务管理部提交报告和方案，领导小组商讨应对措施[12] 信息披露与文件保管 - 业务公允价值减值与对冲资产价值变动合计亏损或浮动亏损达规定时需及时披露[15] - 业务相关文件由财务管理部存档保管，期限不少于十年[15]