审计监督安排 - 公司设审计监察部执行日常审计监督，对审计委员会负责[4] - 审计监察部至少每半年对募集资金使用等审计并提交报告[6] - 审计监察部至少每季度报告内部审计情况[6] - 审计监察部每年提交内部审计及内部控制评价报告[7] 审计流程与管理 - 审计组实施审计形成初稿，被审计对象有异议可重新核定[10] - 公司监督、考核内部审计人员工作[12] 违规处理与规则生效 - 被审计对象或内部审计人员违规，可给予相应处分[12] - 规则经董事会审议通过生效，由董事会解释和修改[15] 审计计划制定 - 审计监察部应根据公司情况制定审计计划并开展工作[9]