关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等18种事项[2][3] 关联方界定 - 关联法人含直接或间接控制公司的法人等，关联自然人含直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[7][8] 交易原则与限制 - 公司与关联人关联交易应书面订立协议，遵循平等、自愿等原则[9] - 公司不得为控股股东等关联方以垫支费用、拆借资金等6种方式提供资金[10][11] 审议规则 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上关联交易（担保除外）由董事会审议[12] - 公司与关联法人成交金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易（担保除外）由董事会审议[12] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易（担保除外）经董事会审议后提交股东会[12] - 公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保，无论金额大小经董事会审议后提交股东会，且对方应提供反担保[12] - 董事、高级管理人员及其配偶与公司订立合同或交易需经股东会审议并遵守公平原则[12] - 公司拟与关联自然人成交金额超30万元的关联交易，或与关联法人达成交易金额在300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%的关联交易，应由半数以上独立董事认可后提交董事会讨论[18] - 董事会对关联交易做出的决议，必须经全体无关联关系董事的过半数通过方为有效[17] - 股东会对关联交易进行表决，由出席会议的非关联股东所持表决权的过半数通过方为有效；涉及特别决议事项，需经出席股东会的非关联股东所持表决权的三分之二以上通过[21] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年的，应每三年重新履行审议程序[15] 披露与声明 - 董事个人或其任职企业与公司合同等有关联关系时，应尽快向董事会披露关联关系性质和程度[16] - 董事、高级管理人员与公司发生关联交易前，应声明并提交交易必要性等书面说明[17] 特殊情况处理 - 公司向关联人购买资产，成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供盈利担保等承诺的，董事会应说明原因等[18] - 公司与关联人进行日常关联交易，实际执行金额超预计总金额时，应根据超出金额重新适用规定审议[14] 表决回避 - 董事与董事会会议决议事项所涉及企业有关联关系的，应回避表决，董事会决议需全体无关联关系董事过半数通过[19] - 股东会审议关联交易，关联股东应回避表决，决议公告应披露非关联股东表决情况[20] 其他信息 - 公司为深圳市致尚科技股份有限公司[24] - 时间涉及2025年10月[25]