独立董事任职条件 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少包括一名会计专业人士[3] - 审计、薪酬与考核、提名委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会召集人应为会计专业人士[5] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事候选人最近36个月内无相关处罚记录[9][10] - 会计专业独立董事应具备注册会计师资格或相关专业高级职称等条件之一[10] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[10] 选举与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[10] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制[13] - 独立董事连任时间不得超过六年[14] 履职相关 - 独立董事因特定情形辞职或被解职，公司应60日内完成补选[14][15] - 独立董事连续两次未出席董事会会议且不委托他人，董事会应30日内提议解除其职务[18] - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[18][19] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19][20] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[21] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[23] - 独立董事工作记录及公司提供资料应至少保存10年[25] 监督职责 - 出现特定情形，独立董事应及时向深交所报告[26] - 独立董事审议财报时重点关注和审查特定事项[26] - 独立董事依托审计委员会监督财务信息质量等事项[27] - 独立董事监督内控评价报告，关注完备性、真实性与合理性[28][29] 报告与会议 - 董事会审议年度报告时，独立董事应签署书面确认意见[29] - 独立董事应关注年度报告编报信息保密，提交年度述职报告[30][32] - 独立董事专门会议可多种方式召开，决议需全体独立董事过半数通过[34][35] - 独立董事专门会议需过半数出席或委托出席方可举行，应制作会议记录保存不少于十年[35][36][37] 公司支持 - 公司为独立董事履职和专门会议召开提供工作条件和人员支持[39][40] - 公司保障独立董事知情权，定期通报运营情况，提供资料并配合考察[40] - 公司及时向独立董事发会议通知，提供资料，保存会议资料至少十年[47] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[47] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[42][43] - 公司给予独立董事与职责相适应的津贴，标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露[43] - 独立董事不得从公司及相关方取得其他利益[43] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低风险[43] 制度说明 - 本制度中“以上”“不少于”包含本数，“过”等不包含本数[45] - 本制度未尽事宜按相关法律法规和公司章程执行，抵触时修订并报股东会审议[45] - 制度相关事务归口部门职能调整时，由新部门承担职责[45] - 本制度由董事会负责制定、修订及解释，相关旧制度废止[45]