内部审计制度修订 - 公司于2025年10月修订内部审计工作制度[1] 人员要求 - 审计部经理应具备审计、会计专业技术职称并从事审计工作三年以上[8] 报告报送 - 审计部每季度向董事会审计委员会报送审计工作报告等资料，每年提交内部审计年度工作报告[14] 审计流程 - 内部审计按要求制定计划，实施前通知，终结后提交报告并沟通确认[20][21] - 需形成审计结论的草拟决定书，下达执行并反馈情况[21] 审计权限 - 内部审计机构有权要求被审计对象按时报送相关文件、资料[16]