投资审批权限 - 董事会审议批准投资需交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上[11] - 提交股东会审议的投资需交易资产总额占最近一期经审计总资产50%以上[12] - 总经理可审批单笔不超最近一期经审计总资产绝对值1%、年度累计不超1%的投资[13] - 董事长可审批单笔占最近一期经审计总资产1% - 10%、年度累计不超10%的投资[13] - 董事会年度行使决定权累计金额不超最近一期经审计总资产50%[15] - 董事长可决定年度累计不超最近一期经审计净资产绝对值10%的证券投资[15] - 超最近一期经审计净资产10%且超千万元证券投资报董事会审议[15] - 超最近一期经审计净资产50%且超五千万元证券投资经董事会后报股东会[15] 投资限制 - 投资关联交易按关联交易决策制度执行[9] - 不得用募集资金新股配售，不得用信贷资金入股市[16] 投资执行与监管 - 董事长或其代理人签署批准投资项目文件[18] - 业务部门及分支机构制定实施计划并组建项目组[18] - 项目经理定期提交报告并接受审计[18] - 财务负责人制定资金配套计划并调配资金[18] - 审计办公室定期内部审计并提书面意见[19] - 项目完成后项目组报送结算文件，经审核报总经理办公会[19] 责任追究 - 投资决策失误董事或成员担责赔偿[21] - 执行决策失误董事会可处罚并要求赔偿[21] - 投融资中心或财务负责人虚假报告董事会可处罚赔偿[21] 制度生效 - 制度经董事会、股东会批准后生效执行[25]