公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理结构[2] - 独立董事确保年报真实准确完整[4] 工作流程 - 管理层向独立董事汇报重大事项[4] - 财务总监提交审计工作安排材料[5] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会[6] 决策权力 - 独立董事对年报签署书面确认意见[7] - 超半数独立董事同意可聘外部审计机构[7] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效[9]