交易审批权限 - 总经理可签单笔不超5000万元采购和销售合同，超5000万元需董事长签署同意[8] - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等多种低比例情况由董事长审批[9] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议[10] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[11] 其他事项审批权限 - 低于公司最近一期经审计总资产10%的资产抵押事项由董事长或授权总经理审批等[13] - 公司风险投资全部资金不得超上一会计年度末净资产5%由董事会批准等[13] - 单笔捐赠不超100万元由董事长或授权总经理审批等[14] 投资决策流程 - 重大经营及投资项目决策由董事长等签署文件协议，业务部门执行[19] - 对外投资形成意向后先申请立项，获准后进行论证分析，通过后报有权机构审批[20] 投资管理规定 - 签订投资合同或协议前不得支付投资款或移交资产[21] - 证券类资产可委托专门机构保管或公司财务指定专人保管[21] - 对外投资实行预算管理，调整和处置需报有权机构审批[22][23] 监督与责任 - 稽核审计部行使对重大经营与投资活动的监督检查权[25] - 董事因决议违法致公司严重损失，参与决议董事负赔偿责任[27] 制度相关 - 本制度“以上”“不超过”含本数，“超过”等不含本数[30] - 本制度与国家规定不一致时，以国家规定为准[30] - 本制度由公司董事会负责修订及解释，经股东会审议通过后生效[30]