控股子公司定义 - 公司持有其50%以上股权或股份等能实际控制的公司为控股子公司[3] 担保审议规则 - 公司及控股子公司对外担保须经董事会审议，全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[8] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需提交股东会审议[9] - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后、总资产30%后提供的担保需提交股东会审议[9] - 按担保金额连续12个月内累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保需提交股东会审议，且股东会审议需经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需提交股东会审议[9] - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数且出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议[9] - 公司向资产负债率70%以上及以下两类子公司可分别预计未来12个月新增担保总额度并提交股东会审议[10] - 公司向合营或联营企业提供担保可预计未来12个月新增担保额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超审批额度[11] 担保管理措施 - 公司董事会每年对全部担保行为核查并披露结果[15] - 与非自然人签担保合同需获双方权利机构认可决议[15] - 担保合同签订20日内办理抵押、质押登记[15] - 担保债务到期后督促被担保人15个工作日内还款[16] - 被担保人债务到期15个交易日未履约应及时披露[21] 保证责任规定 - 公司作为一般保证人，未经董事会决定不得先行承担清偿责任[17] - 保证人为两人以上按比例担责，拒绝承担超出份额的责任[18] - 公司履行保证责任后应及时向被担保人追偿[18] 违规处理 - 违规担保应及时披露并采取措施解除或改正[22] 制度生效规则 - 本制度经股东会审议通过后生效，修订经董事会通过后生效[25]