预算构成与核心 - 全面预算由业务、资本和财务预算构成，以现金流控制为核心[2] 管理机构职责 - 董事会审议批准年度预算方案，确定三年经营规划和次年计划[6] - 总经理办公会议批准规程、制订年度预算总目标[9] - 预算日常管理机构拟订预算管理办法、年度预算等[8] 预算流程 - 每年第四季度总经理启动下一年度经营预算方案，1月底前出台供审议方案[7] 预算调整与考核 - 重大预算差异调整履行审批程序，非重大由总经理办公会决策[10] - 预算考核包括目标与工作考核，工作考核结果并入绩效考核体系[12] 制度生效与修订 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释与修订[14]