治理机制完善 - 公司制定独立董事年报工作规程[2] 独立董事职责 - 履行责任义务，勤勉尽责开展年报工作[2] - 与年审注册会计师沟通审计计划等[3] - 审查董事会召开程序等信息充分性[3] - 对年度报告签署书面确认意见[4] 沟通协调 - 财务和审计部门向独立董事提交审计材料[6] - 公司安排独立董事与年审注册会计师沟通会[3] - 指定董事会秘书协调沟通[13] 异议处理 - 对年报事项有异议，超半数独立董事同意可聘外部机构[4] 保密要求 - 年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密义务[4]