内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制遵循全面性等原则[3] - 公司建立与实施有效内部控制要素包括内部环境等[4] 内部控制职责分工 - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施[4] - 董事会审计委员会审核内控制度及执行情况[5] - 经理层负责经营管理环节内控相关制度建立完善和执行[5] - 审计部负责内部控制执行评价具体组织实施工作[5] 公司治理结构 - 公司须建立规范公司治理结构和议事规则，股东会是最高权力机构[8] - 公司在董事会下设立审计委员会，负责人应具备独立性等能力[8] 人力资源政策 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策[10] 风险评估与控制 - 公司开展风险评估，识别内外部风险，确定风险承受度[12] - 识别内部风险关注财务等因素，外部风险关注经济等因素[13] - 采用定性与定量结合方法分析排序风险[18] - 综合运用风险规避等策略控制风险[20] - 通过多种控制措施将风险控制在可承受度内[17] - 对控股子公司制定控制政策及程序[19] - 制定关联交易等专项风险内控制度[20] 信息与沟通 - 公司建立信息与沟通制度，确保信息及时沟通[23] - 建立重大信息内部报告及外部信息报送使用管理制度[23] 内部监督 - 公司制定《内部审计管理制度》，确定审计工作重点和计划[25] - 定期对内部控制制度自查，董事会披露年度内控自我评价报告[27] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修改和解释[29] - 制度未尽事宜按有关规定和《公司章程》执行[29] - 制度自董事会审议批准之日起实施，修改时亦同[29] 公司信息 - 公司为苏州新锐合金工具股份有限公司[30] - 时间为2025年10月[30]