交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况需经董事审议后提交股东会审议[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况由股东会授予董事会审批权限[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产5%以上等情况由总经理办公会议审议[8] 项目审议 - 审议投资项目应考察相关法律政策、产业政策、发展前景等因素[11] - 实施重大经营及投资事项应遵循利于公司可持续发展和全体股东利益原则[11] 项目实施 - 十二个月内实施的同一或相关重大经营及投资事项以累计数额计算履行审批手续[11] - 股东会、董事会审议批准的重大经营及投资项目由董事长或授权人签署文件[13] - 业务部门及分支机构制定重大经营及投资决策具体实施计划[13] - 财务部制定资金配套计划并合理调配资金确保项目实施[13] 项目审计 - 内部审计人员定期对投资项目收支情况进行内部审计并提书面意见[14] 责任追究 - 决策失误致公司和股东重大损失，投赞成或弃权票的董事等应担责赔偿[16] - 项目执行人员失误或违背决议致损失，董事会可处罚并要求赔偿[16] - 出具虚假报告等致投资项目失败，董事会可处罚并要求赔偿[16] - 项目经理违法致公司损失，总经理办公会可处罚并要求赔偿[16] - 拒不接受监察或审计的项目经理，总经理办公会可进行处理[17] 制度说明 - 本制度“以上”等含本数，“超过”不含本数，币种为人民币[19] - 制度与法规等不一致时，以法规等为准并及时修订[19] - 制度由董事会修订及解释，经股东会审议批准生效[19]