投资审批制度 - 对外投资实行专业管理和逐级审批制度[4] - 六种情况需提交董事会审议，资产总额占比10%以上[10] - 六种情况需提交股东会审议，资产总额占比50%以上[12] - 五种情况由董事长审批，资产总额占比5%以上[12] - 未达董事长审议标准由投资项目管理小组审查决定[15] - 风险投资低于5000万元由董事会审议，以上经股东会审议[15] - 证券投资不论金额须经相关通过后提交股东会审议[15] 投资管理流程 - 项目投资前组织建立投资项目管理小组[7] - 财务部负责财务相关工作，审计委员会负责审计检查[5] - 财务部全面完整记录核算，按项目建明细账[17] - 财务部每月取得被投资单位财务报告[17] - 审计监察部对投资公司定期或专项内部审计[18] 投资信息披露 - 董事会秘书负责对外投资信息公告[19] - 公开披露前知悉人员签保密函并报备[19] - 明确责任部门并将联络方式向董事会备案[19] 投资违规处罚与收回 - 4种擅自投资行为公司有权处罚责任人[19] - 投资项目期满可收回，有悖方向可转让[20] - 相关部门负责投资收回和转让的财务审计评估[21]