制度相关 - 内部审计制度于2025年10月24日经第十届董事会第五次会议审议通过[2] - 细则由公司董事会负责解释和修订，自审议批准之日起实施[27] 部门职责 - 监察审计部为独立内部审计部门，对董事会负责，由审计委员会领导[8] - 职责包括对公司及子公司财务等审计，至少每季度报告一次[11] 审计流程 - 制定年度计划报审计委员会批准，实施前制定方案并送达通知[15] - 结束后撰写报告征求意见，报审计委员会审批[17] 奖惩措施 - 对认真履职的内审人员及配合部门个人给予表彰奖励[25] - 对违规者视情节处理[25]