投资审议规则 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形之一，应经董事会审议并披露[12] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形之一，董事会审议后应提交股东会审议并披露[13] - “购买或出售资产”所涉资产总额或成交金额连续12个月累计超公司最近一期经审计总资产30%，应提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[15] 投资业务规定 - 公司用自有资金进行证券投资等，应根据风险承受能力确定投资规模及期限[15] - 公司从事证券投资等业务可对未来12个月投资内容预计，提交董事会或股东会审议，额度使用期限不超12个月[15] - 公司从事期货和衍生品交易无论金额大小应编可行性报告提交董事会审议，三种情形之一还应提交股东会审议[15] - 公司与专业投资机构共同投资及合作，无论参与金额大小均应及时披露[16] 投资决策机构 - 公司股东会、董事会为重大投资决策机构，其他投资事项由总裁办公会或总裁决策[9] 投资职责分配 - 公司总裁负责对外投资项目总体计划等，可组织项目小组实施[9] - 公司投资管理部门负责对外投资项目调研分析和拟定方案等[9] 投资计划管理 - 公司投资计划纳入年度预算管理，总裁拟定下一年度投资计划，调整需论证并履行审批程序[18] - 总裁可在年度投资计划外选择投资项目，拟订方案并报相关机构审核实施[18] 投资流程与控制 - 公司根据对外投资类型制定业务流程，明确责任人员、风险控制点和控制措施[18] - 投资决策程序包括项目初评、立项、决策及实施，按内部管理办法执行[18] - 公司对投资项目审批采取总额控制，追加投资需严格履行审批程序[18] 项目实施与管理 - 项目实施由投资项目组负责沟通协调，职能部门协同解决问题，需报政府审批的应申请手续[18] - 投资完成后，投资管理部门向相关管理部门移交管理，总裁安排运营管理[19] - 总裁定期或不定期向董事会报告重大投资项目进展情况[19] 投资处置 - 符合特定情况时，公司可回收或转让对外投资，处置需经审议通过[22][23] - 公司财务管理部门审核投资资产处置相关资料并进行会计处理[25]