内部控制制度 - 公司制定内部控制制度规范运作和健康发展[2] - 董事会负责建立健全和实施，审计委员会监督，管理层负责日常运行[3] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[4] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[6] 公司治理结构 - 股东会是最高权力机构，董事会决策，审计委员会监督，总经理管理日常经营[8] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理与控制，建立相关制度和程序[9] - 对控股子公司控制活动包括建立制度、协调策略等[12] 关联交易 - 建立健全关联交易内部控制制度，明确审批权限和审议程序[15] - 确定关联人名单并及时更新，判断关联交易并履行义务[15] - 关联交易需独立董事专门会议过半数同意后提交董事会审议[16] - 董事会审议关联交易，非关联董事过半数出席可举行，决议需非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[16] - 为关联人提供担保，董事会审议通过后及时披露并提交股东会，为控股股东等提供担保需对方提供反担保[18] - 按类别预计日常关联交易年度金额，超预计重新履行程序和披露，协议超3年每3年重新履行[18] 对外担保 - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，未经董事会或股东会审议不得提供担保[22] - 为控股、参股子公司提供担保，其他股东原则上按出资比例提供同等担保或反担保[22] - 保荐机构或独立财务顾问应对对外担保事项发表独立意见，必要时聘请会计师核查[23] 重大投资 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，明确股东会、董事会审批权限及审议程序[26] - 进行证券投资、委托理财或衍生品交易需经董事会或股东会审议，不得授予个人或经营管理层[26] - 委托理财选择资信和财务状况良好的对象[26] - 与合格专业理财机构签订书面委托理财合同，董事会指派专人跟踪情况[27] - 董事会、股东会慎重作出证券投资决策，控制投资风险[27] 信息披露 - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[29] - 制定重大事件报告、传递、审核、披露程序[29] - 建立重大信息内部保密制度，缩小知情人员范围[31] - 要求控股子公司建立信息披露事务管理制度[30] 内部审计 - 设立内部审计部门，对内部控制制度等进行检查监督[33] - 董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[34] - 应披露的关联交易需经独立董事专门会议和董事会审议[34]