南华仪器(300417) - 国泰海通证券股份有限公司关于佛山市南华仪器股份有限公司重大资产购买暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见
交易概况 - 交易标的为嘉得力394.7450万股无限售流通股,占比39.4745%[8][12] - 交易总对价7638.32万元,现金分两期支付[15][33] - 上市公司交易后将持有嘉得力54.4745%股权成控股股东,构成关联交易[30][31][32] 评估与作价 - 嘉得力股东全部权益账面值12207.17万元,收益法评估价值19516.00万元,增幅59.87%[13] - 嘉得力全部权益整体作价19350.00万元,39.4745%股权最终作价7638.32万元[13] 价款支付 - 第一期交易价款为对价85%,计6492.5684万元,20%代扣税款预留,65%过户后15个工作日支付[16][41] - 第二期交易价款为对价15%,即1145.7474万元,业绩承诺年度届满后6个月且2027年度专项审核报告出具后,扣除补偿后支付[18] 业绩承诺 - 交易对方承诺嘉得力2025 - 2027年度净利润分别不低于1800万元、2000万元、2100万元或累计不低于3800万元、5900万元[24] 比例相关 - 嘉得力与上市公司资产总额及交易金额孰高值比例为35.31%,资产净额及交易金额孰高值比例为27.02%,营业收入比例为103.25%[35] 其他 - 嘉得力39.4745%的股份于2025年10月22日完成过户登记手续[39] - 本次交易已完成全部决策及审批程序[38]