南华仪器(300417) - 佛山市南华仪器股份有限公司重大资产购买暨关联交易实施情况报告书
南华仪器南华仪器(SZ:300417)2025-10-23 08:22

市场扩张和并购 - 上市公司收购嘉得力394.7450万股无限售流通股,占比39.4745%[13] - 上市公司拟7638.32万元现金购买股权,交易后成控股股东[31] - 标的资产嘉得力39.4745%股份于2025年10月22日完成过户登记[40] 交易数据 - 嘉得力股东全部权益账面值12207.17万元,评估价值19516.00万元,增幅59.87%[14] - 嘉得力全部权益作价19350.00万元,39.4745%股权作价7638.32万元[14] - 交易总对价7638.3158万元,分两期现金支付[16] - 第一期价款为对价85%,计6492.5684万元[17] - 暂按总对价20%(1527.6632万元)作代扣税款预留[18] - 标的资产过户后15个工作日内支付65%(4964.9052万元)[18] - 第二期价款为对价15%,计1145.7474万元[19] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2025 - 2027年度,届满后6个月内支付尾款[19] - 嘉得力2025 - 2027年承诺净利润分别不低于1800万元、2000万元、2100万元[25] - 2025 - 2026年累计不低于3800万元,2025 - 2027年累计不低于5900万元[25] 业绩补偿 - 前两年度扣非后累计净利润未达承诺但不少于80%,不触发补偿义务[26] - 任一年度少于80%,补偿义务人需补偿[26] - 补偿义务人当期应补偿金额有计算公式[27] - 佛山嘉旭等五人承担补偿义务比例分别为48.0741%等[29] 其他要点 - 本次交易构成重大资产重组[34][36] - 嘉得力与上市公司资产总额等指标有相应比例[36] - 自评估基准日至交割日,盈利共享,亏损补足[23][24] - 本次交易不涉及债权债务转移及证券发行[43][44] - 交易实施过程未出现重大差异,无违约等情况[45][49][50] - 独立财务顾问和法律顾问认为交易合法合规,后续无实质障碍[53][54][55][56][57]