内控办法基本信息 - 天津力生制药股份有限公司董事会2025年10月发布内控管理办法[21] - 办法自发布日生效，原试行办法废止，由审计与合规部负责解释[20] 内控职责分工 - 董事会负责内控建立健全和有效实施，批准发布年度评价报告[5] - 审计与合规部负责组织协调内控建设、评价、缺陷整改等工作[6] - 各部门和所属企业是内控建设实施责任主体[6][7] 内控原则与措施 - 建立和实施内控遵循五项原则[10] - 发生五类事项时需修订完善内控体系文件[11] - 控制措施包括多种类型[12] 内控评价与监督 - 公司每年全面评价内控体系，形成报告，实行分级监督评价机制[15][16] - 审计与合规部进行审计监督和指导整改[16] 考核与追责 - 公司建立与内控结果挂钩的考核机制[18] - 对内控问题相关方给予处理，严肃责任追究[18]