公司治理 - 制定独立董事年报工作规程完善治理机制[2] - 独立董事在年报编制披露中履行责任关注经营数据[2] 工作流程 - 财务负责人在年审前向独立董事提交审计安排及资料[4] - 独立董事在年审前与注册会计师沟通并听取财务汇报[4] - 公司管理层向独立董事汇报生产经营和重大事项进展[4] - 公司在初步审计后和审议年报前安排见面会[4] 审核职责 - 独立董事核查拟聘会计师事务所和注册会计师资格[4] - 审查董事会召开程序等情况并提意见[5] - 对年度报告签署书面确认意见[5] 实施安排 - 工作规程经董事会审议通过后实行[6]