反舞弊管理架构 - 董事会及审计委员会是反舞弊与举报管理领导机构[10] - 管理层负责建立健全并有效实施内控体系防范舞弊[10] - 审计部是反舞弊及处理举报常设机构[12] 舞弊定义与评估 - 舞弊包括收受索要贿赂等行为[16] - 部分违规行为视同舞弊[18] - 内审人员从多方面评估舞弊可能性[20] 举报与调查 - 员工发现舞弊应举报并配合调查[14] - 举报渠道有电话、邮箱、地址[23] - 审计部按规定处理举报并调查[24][25] 处理与改进 - 调查报告获批后跟进后续处理[29] - 发生舞弊案件后评估并改进[31] - 对舞弊员工处罚，对举报有功人员奖励[32][34]