制度制定 - 制定董事会审计委员会年报工作制度促进公司规范运作[2] 报告流程 - 会计年度结束后两月内，管理层和财务总监分别报告经营和财务情况[3] 审计职责 - 审计委员会协调审计时间、审核信息、监督实施，协商安排并督促提交报告[3][4] - 与年审沟通、评估，保持与注会沟通并审阅报告[4] 报告审议 - 审核报告过半数通过后提交董事会，签署确认意见[4][5] 保密规定 - 编制和审议期间委员保密且不得买卖股票[5][6]