审计部门设置与职责 - 公司在董事会下设审计委员会，设独立审计部，对审计委员会负责[4] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告[7] 审计工作安排 - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[8] - 审计部门在会计年度结束前后提交次年度计划和年度报告[8] 内部控制相关 - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[11] - 公司每年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出审计报告[19] 违规处理 - 审计对象拒绝提供资料或不执行结论，审计部责令改正，审计委员会处分[20] - 内部审计人员违规，构成犯罪移送司法机关，否则审计委员会处分[20]