重大经营与投资事项 - 重大经营事项包括债权融资、签订重大购销合同等[5] - 重大投资事项涵盖技改、扩建、新建生产线等多项[6][7] 融资审批 - 一个会计年度内单笔融资低于最近一期经审计总资产10%且低于5000万元，由董事长审批[10] - 超10%且超5000万元，由董事会审议批准[10] - 超30%且超10000万元，经董事会审议后报股东会批准[11][12] 购销合同审批 - 合同标的额不超10000万元的购销合同，由总经理审批[13] - 超10000万元，总经理签署后报董事会[13] 特定重大投资交易审批 - 一个会计年度内单笔金额低于最近一期经审计净资产10%或5000万元，由董事长审批[13] - 超10%且超5000万元，由董事会审议批准[14] - 超50%且超50000万元，经董事会审议后报股东会批准[14] 股东会审议事项 - 最近一个会计年度每股收益绝对值低于0.05元且交易仅达特定标准可免提交股东会审议[20] - “购买或者出售资产”交易累计达最近一期经审计总资产30％需提交股东会审议并经三分之二以上表决权通过[22] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[23] - 被资助对象资产负债率超70%需提交股东会审议[23] - 最近十二个月内财务资助金额累计超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[24] 财务资助豁免 - 公司提供资助对象为持股超50%控股子公司且满足条件可免相关规定[24] 委托理财规定 - 委托理财额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[24] 投资数额计算 - 公司12个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次实施决策以累计数计算投资数额[32] 与专业投资机构合作 - 与专业投资机构共同投资应及时披露并按规定履行审议程序[33] - 专业投资机构包含私募基金、基金管理公司等[31] 决策与执行 - 重大经营及投资决策由董事长根据授权签署文件或协议[33] - 业务部门及分支机构制定投资项目具体实施计划[33] - 项目经理定期向董事长和财务部提交项目进展书面报告并接受审计[33] - 财务负责人制定资金配套计划并调配资金[33] - 公司组织内部审计人员对投资项目财务收支进行审计[33] - 固定资产投资项目必要时可招标[33] - 项目实施完毕后项目组报送结算文件申请审结[33] 责任追究 - 决议违法致公司损失，参与董事负赔偿责任[35] - 执行决策违规致损失，相关人员受处罚并赔偿[35] - 出具虚假报告致项目失败，相关人员受处罚并赔偿[35]