审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事占二分之一以上[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任且为会计专业人士[5] 会议相关规定 - 定期会议每季度至少召开1次，可开临时会议，提前3天通知[16] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[17] - 表决方式为投票表决，可通讯表决[18] 职责与工作流程 - 负责审核财务信息等，事项过半数同意后提交董事会[7] - 督导内审部至少每半年检查重大事件和资金往来[10] - 根据内审部报告对内控有效性出具评估意见并报告[12] 资料与期限 - 会议记录等资料保存期限不低于10年[22] 其他规定 - 细则自董事会决议通过之日起施行[21] - 内审部成员可列席，必要时可邀董事等列席[19] - 发现经营异常可调查，必要时聘中介，费用公司承担[18] - 成员与事项有利害关系须回避，可书面委托[17]