信息披露制度 - 依据《公司法》《证券法》等制定[2] - 遵循公开、公正、公平原则[5] - 要真实、准确、完整、及时[7] 披露主体与管理 - 义务人包括公司及其董事、股东等[12] - 由董事会统一领导和管理[13] - 董事会秘书负责组织协调[14] 披露时间 - 4个月内完成年度报告，2个月内完成中期报告，1个月内完成季度报告[25] - 一季度报告披露不早于上一年度报告[25] 定期报告要求 - 内容经董事会审议，财务经审计委员会审核[27] - 预计业绩亏损或大幅变动及时预告[27] - 业绩泄露或交易异常波动及时披露财务数据[28] - 财务报告非标准审计报告董事会专项说明[28] 重大事件披露 - 发生影响交易价格事件立即披露[32] - 经营方针等变化、重大投资等属重大事件[32] - 5%以上股东或实控人持股变化需披露[32] - 5%以上股份被质押等情况需披露[33] 交易及关联交易披露 - 交易涉及资产等指标超10%且部分有金额要求需披露[44] - 与关联自然人交易超30万、法人超300万且占净资产0.5%以上需披露[47] 其他披露事项 - 年度股东会前二十日、临时股东会前十五日发通知[40] - 召集股东持股不低于10%可自行召集股东会[41] - 预计全年度净利润变动超50%等1个月内预告[53][54] - 上一年度或半年度每股收益低可免披露业绩预告[54] - 业绩快报预计数据差异超20%披露修正公告[58] - 审议通过利润分配等方案后及时披露[61] - 股票交易异常波动次一交易日开市前公告[62] 保存期限与媒体 - 董事等信息披露文件保存10年[69] - 信息披露文件及公告保存10年[70] - 指定《证券时报》等为披露媒体[72] 保密与违规处理 - 义务人对信息保密，公开前控制范围[73][76] - 违规擅自公开信息人员受处罚并担责[74] - 聘请人员擅自披露信息公司追责[75] 制度施行 - 制度自董事会通过施行，原制度废止[78] - 解释权归董事会[79]