河南天马新材料股份有限公司 内部控制鉴证报告 勤信鉴字【2024】第 0005 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二四年三月 目 录 | 内 | 容 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、内部控制鉴证报告 | | 1-2 | | | 二、附件： | | | | | 河南天马新材料股份有限公司 | | 3-7 | | | 关于公司内部控制的自我评价报告 | | | | 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表鉴证结论。我们按 照《中国注册会计师其他签证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对天马新材是否于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面按照《企业内部控制基本规范》的 相关规定保持有效的财务报告内部控制获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括 了解、测试和评价内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 三、内部控制的固有 ...