制度审议 - 2025年8月27日公司召开会议审议《关于修订<对外投资管理制度>的议案》，尚需提交股东会审议[2] 投资审议标准 - 投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，需董事会审议后提交股东会[6] - 投资成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需相应审议[6] - 投资标的相关营业收入占公司最近一期经审计营业收入50%以上且超5000万元，需相应审议[6] - 投资产生利润或投资标的相关净利润占公司最近一期经审计净利润50%以上且超750万元，需相应审议[7] 投资决策流程 - 公司股东会、董事会为对外投资决策机构，在权限内决策[9] - 短期投资由对外投资管理职能部门预选、财务部提供资金流量表，按权限审批后实施[11] - 长期投资需经对外投资管理职能部门初审等多环节审批[13] 投资管理 - 投资项目实行季报制，预算调整需原审批机构批准[14] - 公司可在特定情况收回或转让对外投资[16][17] - 对外投资组建非控股公司派董事，控股子公司派董事长等[19] 财务监督 - 财务部对对外投资全面财务记录和核算，按项目建明细账[21] - 年末对长、短期投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[24] - 控股子公司每月向公司财务部报送报表，重大事项及时报告[23][26] - 公司委派财务总监监督控股子公司财务状况[27] - 内部审计人员等对投资资产定期盘点或核对[28] 制度生效 - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效[26]