制度审议 - 2025年8月26日公司召开第四届董事会第十次会议审议通过《子公司管理制度》[3] 子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股100%（含穿透持股）的子公司[6] - 控股子公司指公司持股比例在50%以上（不含）等能实际控制的公司[6] 组织架构 - 规模较小的子公司可不设董事会设执行董事，可不设监事会设1 - 2名监事[11] 人员管理 - 公司向子公司推荐或委派人员由总经理提名报董事长审批[14] - 非经推荐或委派人员任命后2个工作日报公司董事会秘书备案[14] - 公司推荐或委派董事应占子公司董事会成员半数以上[14] - 公司推荐的股东代表监事原则上应占子公司监事会成员半数以上[15] - 子公司高级管理人员任免2个工作日报公司董事会秘书备案[15] - 中层管理人员任免和变动及时向公司人力资源部门备案[15] - 派出人员连续两年考核不符要求公司可更换[16] 财务管理 - 子公司与公司实行统一会计制度和一体化管理控制[19] - 子公司财务部门接受公司财务部门指导、监督和管辖[19] - 子公司财务月报及内部报表次月7日前上报[20] - 季报、中报及年报期末10个工作日内上报[20] - 子公司每年度结束后1个月内上报本年度工作报告及下一年度经营计划[23] 重大事项 - 子公司重大交易事项需事前报公司董事会秘书并按程序审批[24] - 未经批准子公司不得对外或相互提供担保[26] - 子公司应严格控制与关联方资金往来避免非经营性占用[26] 监督考核 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督和巡检制度[28][40] - 子公司发生重大事项视同公司发生应履行报告和披露义务[45] - 每个会计年度结束后公司对子公司高层管理人员实施绩效考核[35] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效，接受中国法律等约束[37] - 本制度由河北美邦工程科技股份有限公司董事会于2025年8月26日发布[38]