制度审议与生效 - 2025年8月26日公司召开第四届董事会第十次会议审议通过《内部控制管理制度》[3] - 本制度由董事会审议通过之日起生效实施[33] 制度目的与要素 - 公司内部控制制度目的包括遵守法规、提高效益等[6][7] - 公司内部控制应考虑内部环境等八要素[9] 内部控制活动 - 公司内部控制活动涵盖销售及收款等所有营运环节[11] - 公司将完善印章使用等专门管理制度[11] 子公司与关联交易管理 - 公司对控股子公司的管理控制包括建立制度等[13][14] - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则[15] - 公司审议关联交易时，关联董事和股东须回避表决[15][16] 担保与资金管理 - 公司对外担保应遵循合法等原则，控制担保风险[19] - 公司对募集资金进行专户存储管理并跟踪监督[22] 投资与信息披露 - 公司重大投资遵循合法等原则，控制投资风险[25] - 公司按规定做好信息披露工作，建立内部保密制度[27] 审计与评价 - 公司审计部定期检查内部控制缺陷，形成内部审计报告[30] - 公司董事会依据内部审计报告，形成内部控制自我评价报告[30] 其他规定 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[31] - 公司及其有关人员违反本制度将受处罚[33] - 本制度由董事会负责解释[34]